Неподтвержденная оплата услуг связи

[kostya]

Коллеги, добрый день, нужна ваша помощь! Такая проблема: запросили у оператора сотовой связи акт сверки за 2014 год, оказалось что летом сотрудник в командировках умудрился оплатить корпоративную связь через терминал, сотрудник уволился, никакого чека соответственно нет. Получается что по акту сверки мы оператору ничего не должны, а в программе у меня зависла сумма кредиторской задолженности на 1800. Подскажите пожалуйста, как правильно списать эту сумму в БУ и НУ?

[Сашка]

Добрый день.
Доход в виде кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности учитывается в составе внереализационных доходов в последний день того отчетного периода, в котором истекает срок исковой давности ( ст. 250 НК РФ ) В соответствии с гражданским законодательством общий срок исковой давности составляет три года (ст. 196 ГК РФ).

[kostya]

Значит сальдо пусть висит до лета 2017 года? Так и думали в принципе, но как то "обидно" было включать в доходы кредиторку которой по сути нет.

[Сашка]

Да, по истечении срока спишите, проведя инвентаризацию и отразив ее результаты в ИНВ -17

[Вашестик Юрий]

Значит сальдо пусть висит до лета 2017 года? Так и думали в принципе, но как то "обидно" было включать в доходы кредиторку которой по сути нет.

Добрый день, у вас есть акт сверки, потому о какой кредиторке можно говорить. Пусть работник напишет заявление с просьбой возместить расход на оплату услуг связи, но укажет, что чек утерян, оплата подтверждена актом сверки, подложите его под заявление. Сумму возместите.

[kostya]

Так в том то и дело что не с кого брать заявление....я написал сразу что сотрудник давно уволился...еще осенью.

[kostya]

Так в том то и дело что не с кого брать заявление....я написал сразу что сотрудник давно уволился...еще осенью.

[Вашестик Юрий]

А вы переведите эту задолженность на бывшего сотрудника оформив бух.справку с обоснованием Д 60 К 76.9 на основании акта сверки. И вашим кредитором станет ваш бывший сотрудник. А по сроку исковой давности с него спишете, зато будет верное сальдо с поставщиком.

[kostya]

А вы переведите эту задолженность на бывшего сотрудника оформив бух.справку с обоснованием Д 60 К 76.9 на основании акта сверки. И вашим кредитором станет ваш бывший сотрудник. А по сроку исковой давности с него спишете, зато будет верное сальдо с поставщиком.

Как то этот вариант мне больше нравится. Спасибо за подсказку, так и сделаю)

[Olga]

Так в том то и дело что не с кого брать заявление....я написал сразу что сотрудник давно уволился...еще осенью.

Доброе утро, напишите от себя, какая разница, получите деньги и налог на прибыль платить не надо будет.